AllowOverride означает, что именно из настроек можем разрешить перекрыть пользователю (не админу). FileInfo (опция) необходима для работы пользовательских конфигов aka .htaccess All (опция) - разрешить, типа, все перекрывать. Чтоб проблем с .htaccess не было, лучше эту опцию и установить.